Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это счет для операций на фондовом рынке, с которого можно покупать акции или облигации российских компаний, а также доли в паевых фондах, драгоценные металлы и безналичную валюту, которая торгуется в России (к примеру, юани). Он открывается через брокера или доверительного управляющего.
Риски и преимущества инвестора
У ИИС есть преимущества. Например, заработать можно больше, чем просто положив на депозит. Налог вы с этого дохода не только не платите (при доходах, составляющих до 3 млн рублей), но наоборот, можно получить вычет до 52 тысяч рублей в год. При этом и риски немалые, Можно как заработать меньше, чем на банковском вкладе, так и вовсе уйти в минус. Кроме того, при работе через брокера вы платите комиссии за управление и вывод средств, вне зависимости от того, в плюсе вы или наоборот, прогорели.
Людям, которые вовсе не владеют знаниями о движении фондового рынка, лучше так не рисковать. Равно как не стоит доверять деньги управляющему, просто прочитав громкую рекламу. Надо смотреть рейтинги фондов и управляющих, интересоваться аналитикой роста и падения стоимости паев фондов и их доходности для клиентов, разбираться, от чего зависят котировки ценных бумаг, знать, какие из акций дивидендные. Например, акции крупных банков в текущей ситуации могут оказаться более надежным инструментом, чем та же нефтянка, где цены на сырье постоянно скачут вверх-вниз, да еще и государство строго взимает высокие налоги с нефтегазовых компаний.
Инвестору придется следить за новостями, чтобы принимать решение, когда продать свои акции, безналичную валюту или драгметаллы, а когда докупить активы. К примеру, в текущей рыночной ситуации управляющие компанией могут принять решение дивиденды на акции не платить, направив средства на инвестиции. Так было даже с «Газпромом», чьи дивиденды до ужесточения санкций традиционно радовали вкладчиков. На таких новостях стоимость бумаг падает: если вы верите, что такая стратегия ненадолго, то можно докупить актив, чтобы затем продать дороже.
Драгоценные металлы традиционно относятся к защитным активам, в их покупку вкладываются при растущей инфляции. Неудивительно, что паевые фонды, ориентированные на работу с золотом, в 2024 году показывают наилучшую доходность в сравнении с фондами с другими стратегиями.
Самый простой способ открыть ИИС — зайти в приложение по инвестициям банка, в котором у вас открыта карта. Такие предложения есть практически у всех крупных банков, они же как в отделении, так и онлайн учат, как открыть счет и даже предлагают бесплатные курсы по инвестициям, проводят розыгрыши с ценными призами среди инвесторов.
Какие налоговые льготы есть при открытии ИИС
Инвестором может стать любой гражданин России, но получить налоговый вычет на сумму вложений на счет до 52 тысяч рублей в год от работы с ИИС может только работающий и официально платящий НДФЛ инвестор.
Хотя даже если вы не числитесь нигде официально, а живете именно на доходы от инвестиций, вы тоже можете претендовать на вычет, но только на вычет на доход от инвестиций (с дохода свыше 3 млн налог на доходы 13% уже придется заплатить). Одновременно два вычета получить нельзя, и вычет можно оформить только один в год.
Чтоб получить максимальные 52 тысячи рублей в год в виде вычета, на счет нужно инвестировать не менее 400 тысяч рублей. И так каждый год в течение трех лет (то есть вложить в инвестиции 1,2 млн рублей). Тогда через три года вы получите 156 тысяч рублей в виде освобождения от налога. На этот вычет вы должны подать заявку в налоговую службу: указав данные об ИИС, предоставив справку о доходах НДФЛ-2 и НДФЛ-3.
На индивидуальный инвестиционный счет можно максимально положить до миллиона рублей в год. А можно вложить хоть 10 тысяч, но с маленьких сумм и доход ниже, и вычет тоже.
Доход на инвестиции ежегодный, но для того, чтобы претендовать на налоговый вычет, тело платежа нельзя снимать со счета в течение трех лет. Также, если через ИИС вы вложились в паевые фонды, то при условии продажи пая не ранее, чем через три года, комиссию за вывод денег вы не платите. По договору с брокером проценты (доход от инвестиций) может перечисляться на отдельный счет (при условии, что вы не написали заявление на вычет именно с дохода, а не со взноса). Кстати, до 15% объема средств на вашем ИИС брокер вправе положить на депозит.
